Einführungsbeitrag

Dieses Dokument enthält die Überarbeitete Fassung der DIN 77230 "Basis-Finanzanalyse für Privathaushalte", die im Jahr 2019 erstmals veröffentlicht wurde. Die DIN 77230 legt ein Verfahren für die Basis-Finanzanalyse (Erfassung und Bewertung) für Privathaushalte in Hinblick auf die Themenbereiche Absicherung, Vorsorge und Vermögensplanung fest. Sie fußt auf den für die Durchführung erforderlichen Daten des jeweils untersuchten Privathaushalts und berücksichtigt die Risiken und Notwendigkeiten sowie die finanziellen Ziele des Privathaushalts. Ein Privathaushalt im Sinne dieses Dokuments ("typisierter Haushalt") besteht aus bis zu zwei Haushaltsverantwortlichen, die zueinander in Ehe, eingetragener Lebenspartnerschaft oder Partnerschaft stehen, und aus wirtschaftlich abhängigen Kindern. Als solche gelten alle minderjährigen leiblichen, Adoptiv- und Stiefkinder. Weiterhin gelten Kinder als wirtschaftlich abhängig, für die Kindergeldbezugsberechtigung besteht, die nicht verheiratet sind und kein Erwerbseinkommen aus einem Ausbildungsverhältnis oder hauptberuflichem Beschäftigungsverhältnis beziehen. Gleiches gilt für Enkelkinder, soweit für diese eine Kindergeldbezugsberechtigung besteht. Wirtschaftlich abhängige volljährige Kinder (zum Beispiel im Studium) können auch einen eigenen Privathaushalt im Sinne dieses Dokuments bilden. Dies ist insbesondere sinnvoll, wenn die Kinder einen eigenen Hausstand haben. Dieses Dokument legt dabei fest, welche Daten im Rahmen einer Basis-Finanzanalyse für Privathaushalte erhoben werden müssen. Für eine mögliche nachfolgende Beratung sind unter Umständen weitere Daten erforderlich. Dieses Dokument gibt Leitlinien dafür, in welcher Rangfolge die definierten Finanzthemen des zu betrachtenden Privathaushaltes dargestellt und mit Orientierungsgrößen versehen werden. Als Ergebnis erhält der Privathaushalt einen Soll/Ist-Abgleich in Hinblick auf die Themenbereiche Absicherung, Vorsorge und Vermögensplanung. Die Basis-Finanzanalyse nach DIN 77230 liefert Entscheidungsgrundlagen für den Privathaushalt, die zum Beispiel im Rahmen einer sich anschließenden Finanzberatung Anwendung finden können. Dieses Dokument umfasst weder die qualitative Analyse der Details von in dem zu untersuchenden Privathaushalt bereits vorhandenen Produkten, noch Beratungsleistungen zur Interpretation der mit Hilfe der Basis-Finanzanalyse nach diesem Dokument erzeugten Analyseergebnisse. Die Basis-Finanzanalyse beschränkt sich auf eine rein quantitative, typisierte Betrachtung. Sie umfasst keine gegebenenfalls notwendigen Vollmachten (zum Beispiel Betreuungsvollmachten, Bankvollmachten, Sorgerechtsverfügungen). Ebenso werden bei der vorliegenden Analyse beim Abgleich der Orientierungsgrößen mit den Istwerten auf der Seite der Istwerte mögliche Ansprüche aus der Grundsicherung (zum Beispiel Arbeitslosengeld II) nicht berücksichtigt. Eine weiterführende Betrachtung ist unabdingbar, um zu einer individuell passenden, für den Privathaushalt wirtschaftlich sinnvollen Lösung zu gelangen. In diesem Dokument ist eine Teilanalyse zur "Abfrage von Nachhaltigkeitspräferenzen" als Anhang B enthalten. Für dieses Dokument ist das Gremium NA 159-07-01 AA "Finanzdienstleistungen für den Privathaushalt" bei DIN zuständig.

Änderungsvermerk

Gegenüber DIN 77230:2022-09 wurden folgende Änderungen vorgenommen: a) Anwendungsbereich ergänzt; b) neuen Begriff "Cluster/Clusterung" aufgenommen; c) 4.2 "Ganzheitlicher Ansatz und Analyse nach Clustern" ergänzt; d) 4.7 "Gruppierung der Finanzthemen in Clustern" eingefügt; e) Abschnitt 7 "Ergebnisdarstellung" um einen Passus zur Analyse nach Clustern ergänzt; f) Bild B.1 korrigiert; g) Anhang C "Beispiel Ergebnisdarstellung Themencluster "Haus und Wohnung"" eingefügt.

Zuständiges nationales Arbeitsgremium

NA 177-00-02 AA - Finanzdienstleistungen für den Privathaushalt